各中心、各预算单位、各部门、各驻区单位：

现将《二○二六年千山风景区预算说明》印发给你们，望认真贯彻执行。

      鞍山市千山风景名胜区管理委员会

                                 2026年1月14日

（此件公开）

 二○二六年千山风景区预算说明

2025年12月

2026年千山风景区预算，是根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《鞍山市预算审查监督工作规则》的有关规定，按照市财政局编制2026年预算的要求，结合我区实际编制的。本预算严格按照鞍财预〔2025〕239 号通知要求，做好全面使用零基预算方式编制2026年预算工作，坚决贯彻落实“过紧日子”要求不打折扣，体现了公开、公平、公正的科学预算编制原则，按照“人员经费按实际，公用经费按定额，其他运转类按“可能控制资金总量”的原则编制，是全区各部门2026年总体收入和支出情况的综合反映。

一、 预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党 的二十大和二十届四中全会精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。认真贯彻执行有关厉行节约的各项规定，坚持党政机关过紧日子的作风，严控一般性支出；加大财政资源统筹力度，有效盘活存量资金，持续优化支出结构，强化国家重大战略任务财力保障；进一步完善项目库管理，加强项目全生命周期管理，强化事前绩效评估和绩效目标审核，全面开展预算评审；加快项目支出定额标准体系建设，增强预算编制的精准性和严肃性；健全预算管理制度，深入实施零基预算，完善部门预算约束机制，落实部门和单位预算管理主体责任，促进部门预算管理标准科学、规范透明、约束有力。

加强政府购买服务预算管理，规范政府采购管理；推进公务用车制度改革、养老保险制度改革；实行全口径预算管理，加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

二、预算的编制原则及方法

（一）预算编制原则

1、统筹兼顾原则。预算的编制兼顾事业发展需要和财力可能，区分轻重缓急，统筹安排各项支出，坚持统筹兼顾、量入为出、收支平衡的原则。

2、必保刚性支出原则。预算编制按照有保有压，优先保障刚性保民生支出的原则。一是保人员工资，二是保运转中基本经费支出，三是保民生。

3、讲求支出绩效原则。将绩效理念融入到部门预算编制各环节中，建立预算支出绩效目标和绩效自评管理机制，加强资金绩效评价结果运用，实现编制、监督、评价、应用的紧密衔接，节约运行成本，将有限资金用在刀刃上，以绩效来提高资金使用效益。

4、坚持厉行节约原则。2026年预算编制全面实行零基预算，认真贯彻落实国家、省、市关于厉行节约的文件要求，大力压缩“三公”经费支出，努力降低行政运行成本。

5、进一步压减一般性支出。认真落实中央及省委、省政府“过紧日子”要求，进一步压减一般性支出，节约资金用于化解地方债务风险，2026年压减比例不低于10%。

（二）预算编制方法

1、工资福利支出、对个人和家庭补助支出预算编制。工资、财政配缴各项缴费是按人事局出具的基层各单位人员情况明细表，2025年9月份工资单×12个月填报。

2、商品和服务支出预算编制。商品和服务支出预算分为政府采购、非政府采购两类。列入政府采购的支出有办公用品、电脑耗材、印刷费、燃油费、车辆修理费、车辆保险费，以上均由财政部门按定额标准核定。非政府采购支出中，除办公楼采暖费、煤气水电费、个人取暖补贴按2025年实际发生数填报外，其他支出均由财政部门按综合定额标准代编,行政机关核定编制内实有人数*6780元/年(不含办公取暖费、公务用车运行维护费、工会经费、租赁费)，事业单位编制内实有人数*6150元/年。

“综合定额”具体分类细项，如办公费、印刷费、会议费、招待费等支出按2026年单位预计支出情况分析核定，总额不超过“综合定额”总规模。

车辆运行费用结合公车改革，对已实行公务用车改革制度的管委会机关，按千山管委会公务用车改革领导小组审批方案编制车辆运行费用，未实行公车改革的部门，仍按管委会原执行办法执行。

3、项目支出预算的编制。项目支出预算分为4大类，安排的先后顺序如下：

(1)专项业务费：指预算单位的公用经费无法负担、需额外支付的业务费；

(2)管委会确定的重点项目：指按管委会有关文件、会议纪要规定，应予以安排的项目；

(3)与上级配套的项目支出：指按国家有关文件规定，上级有关部门安排的需本级财政配套资金的项目。

(4)加快社会事业发展支出：主要是围绕部门的职能和工作任务而定的，体现在服务社会方面。

三、行政单位部门预算编制情况

（一）基本情况

1、财政供养预算单位基本情况：行政单位共核算4个预算单位，分别是管委会(机关行政、机关事业)，综合执法大队，服务中心（玉佛山管理办、玉佛山林业局、219公园管理处）、森林生态资源管理处（包含市直属森林消防队）。

2、财政供养基本情况：现有各类人员1756人。

(1)参公61人，其中：管委会机关公务员35人，市直执法局参公20人，玉佛山管理办6人；

全额事业86人：旅游发展服务中心玉佛山林业局86人；

(2)在职事业257人：千山管委会自收自支116人，差额（219公园）141人；

(3)离退休971人：千山管委会退休479人（其中：教育退休42人，按照铁东区委专题会议要求，2026年退休教师发生的费用，由千山风景区管委会财政金融局筹资发放。如遇政策性调整等问题，由两区商定解决）；旅游发展服务中心退休492人；

(4)临时工316人，其中：劳务派遣275人（管委会各部门66人，综合执法大队5人，千山消防大队62人，二一九公园管理处112人，玉佛山林业局30人），保安16人；辅警25人；

(5)遗属人员41人：千山管委会23人，旅游发展服务中心18人；

(6)社区工作者24人；

（二）财政收支及结余情况

1、收入情况：2026年财政一般预算收入拟安排15,500万元，上级财政补助收入7,250万元；上年结余0万元；当年可支配财力为22,750万元。

2、支出情况：2026年财政一般预算支出安排19,650万元；上解上级财政支出3,100万元，年终结余0万元，全年财政支出为22,750万元。

3、结余情况:当年净结余0万元。

（三）部门预算编制情况

管委会各部门预算支出安排19,650万元，按经济分类分为四部分，其中：人员类（工资福利支出、对个人和家庭）支出安排8,932万元，占总支出的46%；公用类8,467万元，占总支出的43%；其他运转类2,051万元，占总支出的10%,主任预备费200万元，占总支出的1%。

(1)工资福利支出

工资福利支出安排6,875万元，其中：基本工资2,107万元，津贴补贴994万元，采暖补贴45万元，年终一次性奖金（行政、参公）322万元，年终一次性奖金（事业）759万元，新职工购房补贴90万元，绩效工资21万元，基础绩效奖（事业）466万元，其他工资福利69万元，其他交通补贴44万元，社会保障费1,708万元，购房补贴200万元，其他对个人和家庭的补助50万元；

(2)对个人和家庭补助支出

对个人和家庭补助支出安排2057万元，其中：退休费103万元，退休取暖补贴72万元，抚恤金280万元，遗属生活补贴39万元，其他生活补助1548万元（其中失地农民补贴933万元），独生子女费及独生子女奖励金10万元，信访人员救济费2万元，大学生入伍奖励3万元。

(3)商品和服务支出

商品和服务支出安排8,467万元，其中：办公费按综合定额标准代编，行政机关编制内实有人数*6780/元/年(不含办公取暖费、公务用车运行维护费、工会经费、租赁费)，事业单位编制内实有人数*6150元/年。

其中：办公费488万元，印刷费53万元，水费68万元，电费202万元，邮电费12万元，单位取暖费38万元，物业管理费560万元（其中：龙雨物业费550万元），差旅费152万元，因公出国（境）费用10万元，公务接待费8万元，维修（护）费855万元，租赁费89万元，会议费12万元，培训费12万元，专用材料费43万元，被装购置费6万元，专用燃料费4万元，劳务费1493万元，委托业务费484万元，公务用车运行维护费170万元，办公设备购置5万元，基础设施建设10万元，其他商品服务支出66万元，工会经费64万元，其他办公用经费71万元，税务经费596万元；信访经费193万元，消防救援大队经费50万元，资本性支出2653万元。

(4)其他运转类支出

其他运转类支出安排2,051万元，其中：地方政府债券付息400万元；城乡居民养老保险县区配套资金71万元；松材线虫防治资金400万元，文化旅游经费1180万元。

(5)预备费200万元。

四、主要变化

全面贯彻落实各级党委、政府关于深化零基预算改革的决策部署和工作要求，坚持“破基数、保必须”“先谋事、后排钱”取消预算安排和资金分配基数，以零为基点，强化预算对重大战略部署和基本民生的保障；

五、部门预算相关要求

1、2026年千山风景区部门预算是本着“收支平衡”的原则编制的，全年可支配财力已全部安排完毕，各部门、各单位应严格按预算执行。

2、各部门、各单位预算中的办公费包含各项杂费，由各单位自行支配使用，自行管理，超支不补。除管委会统一安排的重要事项，一律不予追加预算。

3、根据2015年1月1日起执行的《新预算法》规定：在预算执行中,各级政府一般不制定增加、减少财政收入或者支出的政策和措施。无预算当年不能列支，确需列支突发自然灾害救灾开支及其难以预见的特殊开支，需动用主任预备费。支付程序按管委会规定。